在中国历史上，王安石具有着光辉正面的形象，王安石变法失败常令人感到唏嘘，被认为是由于保守势力和地主阶级的阻挠所致。然而，当我们放弃定见，会发现，王安石变法的失败有着必然之处，这是由其所处的制度环境所决定的。总体来说，王安石变法中的国进民退倾向是其未能改写历史的根源。

王安石（1021年12月18日－1086年5月21日），字介甫，号半山，临川盐阜岭（今江西省抚州市东乡县）人。北宋的政治人物、文学家、思想家、革新派领袖

一、宋代的开明与腐朽

宋代被认为是中国历史上经济文化最发达的一个朝代。

宋代政治以文明和开化而著称。“君臣共治”几乎是宋代士大夫的共识。北宋时，宰相文彦博曾对宋神宗说，君主当“与士大夫共治天下”；南宋时，宰相杜范也提出，“是以天下为天下，不以一己为天下，虽万世不易可也”。两宋三百余年，除了一二特例，少有因为言事而被杀戮者。

在宋代，讽谏时政、取笑官员乃是滑稽戏的常见节目。据北宋人魏泰的《东轩笔录》记载：“至今优诨之言，多以长官为笑。”有学者统计过，两宋史有明载的，至少就有十三位宰相被伶人拿来开涮过。

宋神宗赵顼（1048年5月25日－1085年4月1日），本名赵仲鍼，宋英宗长子，宋朝第六代皇帝，1067年1月25日—1085年4月1日在位。神宗是少数有意振兴国家的宋朝皇帝，可惜心有余而力不足。

宋代实行了一系列促进自由贸易的制度。在北宋的汴梁，坊墙被推倒，唐代的坊市制瓦解，人们沿河设市，临街开铺，到处都是繁华而杂乱的商业街。官民杂处、商民混居，夜禁也被突破。一种更富有商业气息与市民气味的城市生活方式兴起，日后中国的集市模式就是在宋代定型的。

宋朝立国就颁发了一系列“恤商”法令，宽待商人，鼓励商业。商人还获得了从政的权利。在宋朝一部分商事法的制定过程中，商人甚至被政府邀为座上宾，参与修法。

国外一位用计量史学方法研究中国经济史的学者估算，按购买力而言，宋代的人均GDP达到520美元，是中国古代历朝中最高的。《清明上河图》反映了宋代商业的发达。当时汴京有百万人口，非常繁荣。

北京故宫博物院藏·张择端《清明上河图》之局部

但是就制度而言，我们会发现宋代开明与腐朽并存的地方。

宋代的开明主要源于统治者的文化倾向和家族传统，而不是靠制度设计。宋太祖赵匡胤经陈桥兵变而“黄袍加身”，对他而言，时刻都担心他的臣属身上发生同样的事情，因此他“杯酒释兵权”，促成了宋代的“文官政治”。他不杀功臣，而且还立下了不杀文人的政治规矩，这是其开明一面。但是“文官政治”也导致了对军事建设的轻视，造成宋代的“积贫积弱”。

宋太祖赵匡胤（927年3月21日－976年11月14日），字元朗，宋朝开国皇帝。赵匡胤于961年及969年先后两次“杯酒释兵权”，解除禁军将领及地方藩镇的兵权，解决自唐朝中叶以来藩镇割据的局面。

宋代确立了“君主-宰执-台谏”的分权结构：君主是权源，一切诏书均以君主的名义发布；宰相执掌具体的国家治理；台谏负责监督。但值得注意的是，这种分权依然是行政权内部的分工，而不同于现代社会立法、行政、司法这种不同性质的权力之间的分立。

“开明”的宋代本质上依然是君主专制，并无议会等议事机构。宰相作为宋代的首席执行官发挥了重要的作用，保持了相对的独立性与制度化的运作。但是宋代没有现代的内阁制和责任政府，宰相个人的操守很重要，宋代的明相很多，奸相也不少，比如蔡京、秦桧。

在这样的政治制度下，难免政治权力不去垄断某些商业领域。宋代的国有专营制度比汉代和唐代都更为严酷，专营的领域更广，惩罚的制度更严格。凡是主要商品，几乎全在国有专营之列，包括茶、盐、酒、醋、矾以及外贸所得的香药、象牙，等等。商人私自贩运矾超过一两、销售矾超过三斤，就会被处死，简直比今天贩运、销售毒品都严重。

宋代可谓中国商人的黄金时代，但是有宋一代却没有出现一个声名显赫的大商贾、企业家。这是为什么呢？根源就在于官商经济，社会财富向政府和官商集团猛烈地集聚。

这就是王安石变法发生的制度环境，正是这种制度环境从根本上决定了王安石变法的失败。

二、王安石的“国进民退”

王安石变法如果能够发挥宋代开明的一面，而避免宋代腐朽的一面，或许能够成功。但恰恰相反，王安石变法过于依靠政府，“国进民退”，没能对宋代制度中的痼疾进行根本性变革，反而摈弃了一些好的方面。

王安石变法最重要的内容之一是“青苗法”，即由政府以低于私人借贷的利率向农民贷款，农民以地里的青苗为贷款做抵押。

“青苗法”的本意是“摧兼并、济贫乏”，但采取的手段却是“国进民退”。青苗法的具体做法是，每年青黄不接时，由官府向农民贷款，秋后农民再连本带息一并归还官府。官府借出余粮，可解农民燃眉之急；秋后收回利息，可增王朝国库之资。这难道不是两全其美么？

但实际操作下来的结果却极其可怕：国家规定的、充分考虑了农民利益的低息贷款，变成了一种官府垄断的高利贷。利息之高，竟达到原先设定的三十五倍！为了推行新政，王安石还给地方政府下达了贷款指标，地方官只好硬性摊派，而不管农户是否需要。层层摊派的同时，还层层加码。结果是，老百姓增加了负担，地方官增加了收入。青苗法由官府推行，给了有的官吏通过权力压榨民脂的空间，官吏在放贷时常常强行摊派，将青苗法搞成了“害民之法”。

如果能通过一个独立的商业银行实行“青苗法”，或许效果会更好，但这在宋代是不可能的。

再比如“均输法”与市易法的目的在于平抑物价、抑制大商人对百姓的垄断与盘剥。但这项政策用官商代替民商，使国家垄断了市场、货源、价格。普通商人无论大小，要做生意都要先过政府官员的审批关口。交易费用由于贿赂官员而大大增加，导致物价上涨，结果最大的受益者是少数掌握交易权的官员。

又如“免役法”，用交钱代替差役，原来享受免役待遇的官户、城市居民、女户、寺观、未成丁等也要缴纳助役钱。只有城市六等以下、乡村四等以下贫困户享受全额免纳的优惠。在定额之外，各路、州县可代征20%的免役宽剩钱，以作灾年免征备用。这个政策的本意是减轻农民负担，使他们专事生产。但在执行中，不少地方官把贫困农户提高到四等以上，城市贫困户提高到六等以上，让穷人也交免役钱。因为确定贫困户等级的权力由官员掌握，20%免役宽剩钱又为官员任意增加免役钱的征收开了一个合法的口子。结果免役钱引起富人和穷人的一致反对。

回到制度上，王安石变法之时，宋代并不存在权力制衡机制。再好的愿望，落到实地，都难免不被一些心怀不轨的官员利用，以谋取私利。政府把“青苗法”利率规定为20%，个别官员就可以擅自提高到30%；政府要用交钱代替差役，个别官员就拼命敛钱。任何一种新法，甚至总体上利大于弊的“农田水利法”、“方田均税法”都可以成为官员鱼肉百姓的工具。

三、以国富为目标的王安石变法终致失败

1069年，在首都汴梁的延和殿发生了一场重大的政策辩论，辩论的双方是改革派王安石与保守派司马光，辩题是如何解决国家贫弱的问题。历史上把这次辩论称为“延和殿廷辩”。

双方的主要观点是：王安石认为，中央要实行经济集权；司马光认为，要以农为本、藏富于民。

当时的北宋政府面临着财政危机，官俸、宫费、军费、岁币的巨额开支使政府财政入不敷出。面对宋代的积贫积弱，王安石希望增强国力，建立起一套与帝国的政治体制相匹配的经济体制。然而经济天生具有开放的特征，这必然与集中化的经济体制发生矛盾。

王安石变法的确增加了财政收入。实行数年后，全国财政收入从宋初的1600多万贯增加到6000多万贯。史书评论“中外府库无不充衍，小邑所积钱米亦不减二十万”。但是，国富的同时，民没有富，社会怨声载道。王安石变法以增加财政收入、增强国力为目的，手段主要是加强政府对经济活动的控制，其出发点并非利民和藏富于民，因而也不可能采取发挥商人的积极性的手段。由此看来，当时的保守派也并非“面目可憎”。

王安石变法在当时背上了扰民和聚敛的恶名。甚至发生了东明县农民一千多人集体进京上访，在王安石住宅前闹事。被王安石奖掖提携的小官郑侠在熙宁七年（公元1074年）四月画了一张《流民图》进呈天子，恳请皇帝罢废王安石的害民之法。最终，宋神宗不得不下诏暂停新法。

在政治权力对商业空间的压迫之下，自古以来，中国的产业资本就很难在实体经济领域进行有效积累。负有盛名的王安石变法也终致失败，个中原因值得反思。

（来源：中访在线/作者：毕竞悦）

责任编辑：文禾

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